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Elearning - Pratiquer une mission d'audit bancaire

Maîtriser les techniques d'audit bancaire afin de contribuer à la maîtrise des risques  inhérents aux activités bancaires

formation elearning pratiquer une mission d'audit bancaire

10 heures de formation

Cas pratiques et quizz

Attestation certifiante

Public concerné

Cette formation s'adresse aux :

  • Responsables d'audit interne

  • Auditeurs internes

  • Étudiants préparant un Master en audit

Prérequis :

  • Aucun

Objectifs de la formation

Les objectifs pédagogiques de cette formation sont les suivants :

  • Connaître les normes internationales d'audit applicables à compter de janvier 2025

  • Comprendre le rôle et le positionnement de l'audit interne au sein d'un établissement bancaire

  • Connaître les spécificités bancaires en termes de gestion des risques et d'audit interne

  • Mettre en oeuvre les travaux nécessaires pour préparer et réaliser la mission d'audit bancaire

  • Communiquer efficacement les résultats de la mission d'audit bancaire

  • Organiser le suivi des recommandations d'audit bancaire

Contenu de la formation

Module 0

Introduction

  • Présentation des objectifs pédagogiques

  • Explication sur le déroulement de la formation

Module 1

Connaître les fondements de l'audit bancaire

  • Définition de l'audit interne

  • Mission de l'audit interne

  • Positionnement de l'audit interne

  • Organisation de l'audit interne

  • Objectifs de mission d'audit interne

Module 2

Connaître les fondements de la gestion des risques

  • Définition du risque

  • Dispositifs de management des risques

  • Mesure du risque brut

  • Mesure du risque net

  • Mesure du risque acceptable

  • Nature des risques

  • Définition et objectifs du contrôle interne

  • Organisation de la gestion des risques et du contrôle interne

  • Relation entre risques et audit

Module 3

Comprendre les normes internationales d'audit

  • Structure du cadre normatif

  • Domaine I : Définition de l'audit interne

  • Domaine II : Éthique et professionnalisme

  • Domaine III : Gouvernance de la fonction d'audit interne

  • Domaine IV : Gestion de la fonction d'audit interne

  • Domaine V : Réalisation des activités de l'audit interne

Module 4

Comprendre l'environnement bancaire

  • Référentiels externes et internes

  • Présentation des activités bancaires

  • Organisation bancaire

Module 5

Identifier les risques bancaires

  • Cartographie des risques bancaires

  • Risque de crédit

  • Risque de marché

  • Risque opérationnel

  • Risque global de taux

  • Risque global de liquidité

  • Autres risques

Module 6

Comprendre le management des risques bancaires

  • Principes de management des risques

  • Fonctions en charge du management des risques

Module 7

Maîtriser le déroulement d'une mission d'audit

  • Étapes d'une mission d'audit interne

  • Construction du plan pluriannuel d'audit

  • Construction du plan annuel d'audit

  • Rédaction de la lettre de mission

  • Étapes de la mission d'audit

Module 8

Appréhender l'organisation de l'audit bancaire

  • Spécificités bancaire dans l'approche d'audit bancaire

  • Spécificités propres à chaque service d'audit bancaire

  • Charte d'audit interne bancaire

  • Méthodologie d'audit interne bancaire

Module 9

Préparer une mission d'audit bancaire

  • Objectifs de la préparation de mission

  • Compréhension de l'activité auditée

  • Mise en oeuvre d'une approche par les risques

  • Établissement d'un programme de travail

  • Réalisation de la réunion d'ouverture

  • Normes internationales d'audit en matière de préparation de mission

Module 10

Réaliser une mission d'audit bancaire

  • Objectifs de la réalisation de mission d'audit bancaire

  • Collecter des informations factuelles

  • Analyser les informations collectées

  • Réaliser une analyse causale

  • Formalisation des travaux de réalisation de la mission d'audit

  • Normes internationales d'audit pour la réalisation des travaux

Module 11

Communiquer les résultats de la mission d'audit

  • Objectifs de la communication des résultats de la mission d'audit bancaire

  • Rédiger un rapport d'audit

  • Organiser une réunion de clôture

  • Communiquer aux membres de la gouvernance

  • Réaliser le suivi des recommandations

  • Normes internationales d'audit pour la communication des résultats

Module 12

Maîtriser l'audit bancaire sur les thèmes clés

  • Couverture du risque de crédit

  • Maîtrise des opérations de marché

  • Gestion du risque opérationnel

  • Revue de l'activité commerciale

  • Ouverture et fonctionnement des comptes de dépôt

  • Flux et moyens de paiement

  • Système d'informations

  • Lutte anti-blanchiment et contre le financement du terrorisme

  • Prévention du risque de fraude

  • Conformité

  • Maîtrise des risques comptables

  • Gestion des risques globaux de taux et de liquidité (ALM)

Module 13

Conseils et synthèse

  • Conseils pour se préparer à réaliser un audit bancaire

  • Synthèse des points clés de la formation

  • Reste à faire pour conclure la formation

  • Ressources pour compléter les acquis

Module 14

Cas pratiques

  • Préparation de la mission d’audit interne bancaire 

  • Construction d’un cadre-type de contrôle 

  •  Référentiel de contrôle interne pour les cartes de paiement 

  • Reporting sur les limites et la maîtrise des risques 

  • Audit d’un back-office 

  • Audit du crédit-bail 

Module 15

Conclusion de la formation

  • Test de validation des acquis de la formation

  • Délivrance d'une attestation certifiante

Outils pédagogiques

La formation est réalisée selon les outils pédagogiques suivants :

  • Accès à la plateforme elearning Agora pendant un délai de 60 jours à compter de l'inscription

  • Vidéos de formation consultables sans limite pendant 60 jours

  • Supports de formation téléchargeables

  • Cas pratiques et corrigés téléchargeables

  • Modèles téléchargeables : lettre de mission, programme de travail, fiche de test, fiche d'observation, rapport d'audit

  • Échanges avec le formateur via le forum disponible sur la plateforme Agora

  • Test de validation des acquis des connaissances

Formation elearning

Durée de la formation

11 heures 30

Prix de la formation

250 euros

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